证券代码：000789 证券简称：万年轻 公告编号：2024-42
债券代码：127017 债券简称：万青转债
债券代码：149876 债券简称：22 江泥 01
江西万年轻水泥股份有限公司
对于“万青转债”回售的第十一次教唆性公告
本公司及董事会整体成员保证信息涌现内容的信得过、准确和无缺，莫得过失纪录、
误导性论说或紧要遗漏。
特殊教唆：
江西万年轻水泥股份有限公司（以下简称“公司”）的股票抑止
计息年度。笔据《江西万年轻水泥股份有限公司公建立行可调治公司
债券召募评释书》
（以下简称“召募评释书”）的商定，“万青转债”
的有条件回售条件收效。现将“万青转债”回售关联事项公告如下：
一、回售情况笼统
本次刊行的可转债临了两个计息年度内，如若公司股票收盘价在
任何流畅三十个往明天低于当期转股价钱的 70%时，本次可转债捏有
东谈主有权将其捏有的本次可转债一谈或部分以面值加上圈套期应计利息
回售给公司。若在上述往明天内发生过转股价钱因发生派送股票股利、
转增股本、增发新股（不包括因本次刊行的可转债转股而加多的股本）、
配股以及派发现款股利等情况而调整的情形，则在调整日前的往明天
按调整前的转股价钱和收盘价钱蓄意，在调整日及之后的往明天按调
整后的转股价钱和收盘价钱蓄意。如若出现转股价钱向下修正的情况，
则上述“流畅三十个往明天”须从转股价钱调整之后的第一个走动
日起按修正后的转股价钱重新蓄意。
临了两个计息年度可转债捏有东谈主在每年回售条件初度精炼后可
按上述商定条件利用回售权一次，若在初度精炼回售条件而可转债捏
有东谈主未在公司届时公告的回售禀报期内禀报并执行回售的，该计息年
度不成再利用回售权。可转债捏有东谈主不成屡次利用部分回售权。
“万青转债”现在正处于临了两个计息年度，且公司股票 2024
已流畅三十个往明天的收盘价钱低于当期转股价 8.67 元/股的 70%
（即 6.07 元/股），笔据《召募评释书》中的商定，“万青转债”回
售条件收效。
笔据《召募评释书》的商定，当期应计利息的蓄意公式为：
IA=B×i×t/365；
IA：指当期应计利息；
B：指本次可转债捏有东谈主捏有的将赎回的本次可转债票面总金额；
i：指本次可转债昔时票面利率；
t：指计息天数，首个付息日前，指从计息肇始日起至本计息年
度赎回日止的实质日期天数（算头不算尾）；首个付息日后，指从上
一个付息日起至本计息年度赎回日止的实质日期天数（算头不算尾）。
其中，i=2.00%（“万青转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 6 月
首日）。
蓄意可得：IA=100×2.00%×60/365=0.329 元/张（含税）。
由上可得“万青转债”本次回售价钱为 100.329 元/张（含息、
税）。
笔据《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》《国度税务总局对于加强
企业债券利息个东谈主所得税代扣代缴职责的奉告》（国税函[2003]612
号）、
《对于境外投资机构境内债券阛阓企业所得税、升值税的奉告》
（财税[2018]108 号）过火他干系税收法律、法则的关联端正，
公牛配资①对
于捏有“万青转债”的个东谈主投资者和证券投资基金债券捏有东谈主，利息
所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所
得税，回售实质所得为 100.263 元/张；②对于捏有“万青转债”的
及格境外投资者（QFII 和 RQFII），笔据《对于延续境外机构投资境
内债券阛阓企业所得税、升值税计谋的公告》（财税 2021[34]号）
端正，暂免征收企业所得税和升值税，
万生优配，万生配资，万生优配官网，实盘配资平台APP，可查的实盘配资公司回售实质所得为 100.329 元/
张；③对于捏有“万青转债”的其他债券捏有者应自行交纳所得税，
公司不代扣代缴所得税，回售实质所得为 100.329 元/张，自行交纳
债券利息所得税。“万青转债”捏有东谈主可回售部分大致一谈未转股的
“万青转债”。“万青转债”捏有东谈主有权聘任是否进行回售，本次回
售不具有强制性。
二、回售循序和付形面貌
按照《深圳证券走动所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办
理》等干系端正，上市公司应当在初度涌现《可转债回售公告》后，
回售期达成前每个往明天涌现 1 次回售教唆性公告，公司将在《中国
证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登
上述关联回售的公告。
利用回售权的债券捏有东谈主应在 2024 年 8 月 2 日至 2024 年 8 月 8
日的回售禀报期内通过深圳证券走动所走动系统进行回售禀报，回售
禀报当日不错撤单。回售禀报依然阐发，不成拔除。如若禀报当日未
能禀报顺利，可于次日继续禀报（限禀报期内）。债券捏有东谈主在回售
禀报期内未进行回售禀报，视为对本次回售权的无条件毁灭。在回售
款划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券捏有东谈主的该笔回
售禀报之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券捏有东谈主的该笔回售
禀报业务失效。
公司将按前述端正的回售价钱回购“万青转债”，公司委派中国
证券登记结算有限牵扯公司深圳分公司通过其系统进行计帐交割。按
照中国证券登记结算有限牵扯公司深圳分公司的关联业务王法，刊行
东谈主资金到账日为 2024 年 8 月 13 日，回售款划拨日为 2024 年 8 月 14
日，投资者回售款到账日为 2024 年 8 月 15 日。回售期满后，公司将
公告本次回售效力和本次回售对公司的影响。
三、回售本领的走动和转股
“万青转债”在回售期内将继续走动，但住手转股，在归并走动
日内，若“万青转债”捏有东谈主发出走动、转托管、转股、回售等两项
或以上报盘苦求的，按以下王法惩处苦求：走动、回售、转股、转托
管。
特此公告。
江西万年轻水泥股份有限公司
