证券代码：000789 证券简称：万年轻 公告编号：2024-45
债券代码：127017 债券简称：万青转债
债券代码：149876 债券简称：22 江泥 01
江西万年轻水泥股份有限公司
对于“万青转债”回售的第十四次指示性公告
本公司及董事会举座成员保证信息清晰内容的真确、准确和完好意思，莫得谬妄记录、
误导性述说或要紧遗漏。
很是指示：
江西万年轻水泥股份有限公司（以下简称“公司”）的股票截止
计息年度。凭据《江西万年轻水泥股份有限公司公设立行可更变公司
债券召募发挥书》
（以下简称“召募发挥书”）的商定，“万青转债”
的有条件回售条件顺利。现将“万青转债”回售联系事项公告如下：
一、回售情况抽象
本次刊行的可转债终末两个计息年度内，要是公司股票收盘价在
任何相连三十个往复日低于当期转股价钱的 70%时，本次可转债握有
东说念主有权将其握有的本次可转债一起或部分以面值加上圈套期应计利息
回售给公司。若在上述往复日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、
转增股本、增发新股（不包括因本次刊行的可转债转股而增多的股本）、
配股以及派发现款股利等情况而治愈的情形，则在治愈日前的往复日
按治愈前的转股价钱和收盘价钱忖度，在治愈日及之后的往复日按调
整后的转股价钱和收盘价钱忖度。要是出现转股价钱向下修正的情况，
则上述“相连三十个往复日”须从转股价钱治愈之后的第一个往复
日起按修正后的转股价钱再行忖度。
终末两个计息年度可转债握有东说念主在每年回售条件初度得志后可
按上述商定条件诳骗回售权一次，若在初度得志回售条件而可转债握
有东说念主未在公司届时公告的回售请问期内请问并推论回售的，该计息年
度不成再诳骗回售权。可转债握有东说念主不成屡次诳骗部分回售权。
“万青转债”当今正处于终末两个计息年度，且公司股票 2024
已相连三十个往复日的收盘价钱低于当期转股价 8.67 元/股的 70%
（即 6.07 元/股），凭据《召募发挥书》中的商定，“万青转债”回
售条件顺利。
凭据《召募发挥书》的商定，当期应计利息的忖度公式为：
IA=B×i×t/365；
IA：指当期应计利息；
B：指本次可转债握有东说念主握有的将赎回的本次可转债票面总金额；
i：指本次可转债畴昔票面利率；
t：指计息天数，首个付息日前，指从计息肇端日起至本计息年
度赎回日止的实质日期天数（算头不算尾）；首个付息日后，指从上
一个付息日起至本计息年度赎回日止的实质日期天数（算头不算尾）。
其中，i=2.00%（“万青转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 6 月
首日）。
忖度可得：IA=100×2.00%×60/365=0.329 元/张（含税）。
由上可得“万青转债”本次回售价钱为 100.329 元/张（含息、
税）。
凭据《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》《国度税务总局对于加强
企业债券利息个东说念主所得税代扣代缴职责的告知》（国税函[2003]612
号）、
《对于境外投资机构境内债券市集企业所得税、升值税的告知》
（财税[2018]108 号）过甚他规划税收法律、法则的联系端正，①对
于握有“万青转债”的个东说念主投资者和证券投资基金债券握有东说念主，利息
所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所
得税，回售实质所得为 100.263 元/张；②对于握有“万青转债”的
及格境外投资者（QFII 和 RQFII），凭据《对于延续境外机构投资境
内债券市集企业所得税、升值税战略的公告》（财税 2021[34]号）
端正，暂免征收企业所得税和升值税，
万生优配，万生配资，万生优配官网，实盘配资平台APP，可查的实盘配资公司回售实质所得为 100.329 元/
张；③对于握有“万青转债”的其他债券握有者应自行交纳所得税，
公司不代扣代缴所得税，回售实质所得为 100.329 元/张，自行交纳
债券利息所得税。“万青转债”握有东说念主可回售部分八成一起未转股的
“万青转债”。“万青转债”握有东说念主有权聘用是否进行回售，本次回
售不具有强制性。
二、回售步地和付款方式
按照《深圳证券往复所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办
理》等规划端正，上市公司应当在初度清晰《可转债回售公告》后，
回售期齐全前每个往复日清晰 1 次回售指示性公告，公司将在《中国
证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登
上述联系回售的公告。
诳骗回售权的债券握有东说念主应在 2024 年 8 月 2 日至 2024 年 8 月 8
日的回售请问期内通过深圳证券往复所往复系统进行回售请问，回售
请问当日不错撤单。回售请问依然证据，不成祛除。要是请问当日未
能申论说捷，可于次日不绝请问（限请问期内）。债券握有东说念主在回售
请问期内未进行回售请问，视为对本次回售权的无条件废除。在回售
款划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券握有东说念主的该笔回
售请问之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券握有东说念主的该笔回售
请问业务失效。
公司将按前述端正的回售价钱回购“万青转债”，公司寄托中国
证券登记结算有限包袱公司深圳分公司通过其系统进行计帐交割。按
照中国证券登记结算有限包袱公司深圳分公司的联系业务王法，刊行
东说念主资金到账日为 2024 年 8 月 13 日，回售款划拨日为 2024 年 8 月 14
日，投资者回售款到账日为 2024 年 8 月 15 日。回售期满后，公司将
公告本次回售遵循和本次回售对公司的影响。
三、回售手艺的往复和转股
“万青转债”在回售期内将不绝往复，但罢手转股，在合并往复
日内，若“万青转债”握有东说念主发出往复、转托管、转股、回售等两项
或以上报盘肯求的，按以下礼貌贬责肯求：往复、回售、转股、转托
管。
特此公告。
江西万年轻水泥股份有限公司
